■本報記者 劉 琪

　　隨著(zhù)P2P整改驗收“57號文”的發(fā)布，P2P備案進(jìn)入倒計時(shí)階段。該文件要求，各地應在2018年4月底之前完成轄內主要P2P機構的備案登記工作，6月底之前全部完成。對P2P平臺而言，備案既是一場(chǎng)沖刺賽，也是一場(chǎng)淘汰賽。盈燦咨詢(xún)分析師張葉霞預計，“在備案過(guò)程中，會(huì )有超過(guò)半數的網(wǎng)貸平臺被淘汰�，F在仍存在1900多家P2P平臺，最終成功備案的可能不超過(guò)1000家�！�

　　而各地也逐步開(kāi)始對轄區內網(wǎng)貸平臺進(jìn)行檢查驗收。不久前，廣州市金融工作局下發(fā)《網(wǎng)絡(luò )借貸中介機構現場(chǎng)檢查細則 （征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《意見(jiàn)稿》），擬從準入資格情況、內容情況、業(yè)務(wù)開(kāi)展情況、信息披露四大塊對網(wǎng)貸平臺進(jìn)行現場(chǎng)檢查。網(wǎng)貸平臺自查工作也開(kāi)始展開(kāi)。據悉，廣東地區的自查將在2月底完成，3月份監管部門(mén)將入場(chǎng)檢查，4月份將進(jìn)行公示。

　　近日，上海市金融辦也在官網(wǎng)正式發(fā)布《上海市網(wǎng)絡(luò )借貸信息中介機構合規審核與整改驗收工作指引表》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指引表》）。本次整改驗收指引表共168條，包括違反禁止性規定，違反法定義務(wù)及風(fēng)險管理相關(guān)要求，未履行對出借人與借款人的保護義務(wù)，違反信息披露相關(guān)要求，違反校園網(wǎng)貸、現金貸監管要求，其他違反有關(guān)法律法規、監管規定的情形，其他風(fēng)險提示事項共7大類(lèi)。

　　廣州率先發(fā)布現場(chǎng)檢查細則

　　具體檢查內容包括四大類(lèi)

　　據廣州市金融工作局下發(fā)的《意見(jiàn)稿》顯示，本次檢查對象為廣州市轄區內從事網(wǎng)絡(luò )借貸信息中介業(yè)務(wù)的所有法人機構或其他組織。適用于包括廣州市地方金融監管部門(mén)及各區網(wǎng)絡(luò )借貸信息中介機構監管部門(mén)對轄區內網(wǎng)絡(luò )借貸信息中介機構進(jìn)行的全面檢查、專(zhuān)項現場(chǎng)檢查、現場(chǎng)臨時(shí)檢查。

　　“這是全國首份關(guān)于網(wǎng)貸中介機構現場(chǎng)檢查的管理辦法（征求意見(jiàn)稿）”，廣州互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會(huì )會(huì )長(cháng)方頌在接受《證券日報》記者采訪(fǎng)時(shí)表示，廣州市金融局對風(fēng)險打早打小的防范意識，在全國率先發(fā)布了此文件，既有利于專(zhuān)項整治現場(chǎng)檢查工作的開(kāi)展，同時(shí)也是在提醒網(wǎng)貸中介機構，風(fēng)險防范和強監管會(huì )一直在路上，不是備案后就完事了，備案后的網(wǎng)貸平臺，更要時(shí)刻警惕風(fēng)險，合規經(jīng)營(yíng)。不是說(shuō)互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)就不需要線(xiàn)下檢查了，恰恰相反，越是純線(xiàn)上的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)越是需要現場(chǎng)檢查相配套，現場(chǎng)檢查將是一項長(cháng)期的日�；�的監管措施。

　　在具體檢查內容上，包括準入資格情況、內控情況、業(yè)務(wù)開(kāi)展情況、信息披露四大類(lèi)。在準入資格情況方面，檢查對象經(jīng)營(yíng)范圍是否具有網(wǎng)貸信息中介業(yè)務(wù)；是否具備電信業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可；是否已選擇符合條件的銀行業(yè)金融機構作為資金存管機構，存管用戶(hù)是否包含機構與個(gè)人，是否包含借款人與出借人。內控情況檢查主體會(huì )具體進(jìn)行公司治理、管理層職責、風(fēng)險控制、風(fēng)險評估、網(wǎng)絡(luò )安全、客戶(hù)服務(wù)、第三方評估等7小類(lèi)檢查。業(yè)務(wù)開(kāi)展情況方面，《意見(jiàn)稿》則明確指出了禁止性行為。

　　“現場(chǎng)檢查是日常監管和防范地方金融風(fēng)險的重要手段，通過(guò)現場(chǎng)檢查，查閱金融機構經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的賬表、文件等各種資料和當面詢(xún)問(wèn)等方法，全面了解網(wǎng)貸機構公司治理、風(fēng)控管理、網(wǎng)絡(luò )安全、業(yè)務(wù)合規性情況，在此基礎上對網(wǎng)貸機構經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行分析、檢查、評價(jià)和處理，能有效地督促金融機構合法穩健經(jīng)營(yíng)，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，也有助于金融主管部門(mén)在風(fēng)險防范上做到早識別、早預警、早發(fā)現、早處置”，方頌說(shuō)道。

　　上海最新存管要求

　　未對銀行存管屬地化松綁

　　繼廣州發(fā)布全國首份P2P現場(chǎng)檢查細則后，上海也于近日下發(fā)了《指引表》，配套下發(fā)4份備案登記指引文件�！蹲C券日報》記者注意到，與此前傳出的“2017年5月版”的《上海市網(wǎng)絡(luò )借貸信息中介機構事實(shí)認定與整改工作指引表》相比，《指引表》增加了去年6月份后發(fā)布的一系列網(wǎng)貸監管細則的相關(guān)內容，由此前網(wǎng)傳的6大項145條增至7大項168條。

　　上海地區驗收的主要內容，包括違反禁止性規定、違反法定義務(wù)以及風(fēng)險管理相關(guān)要求，未履行對出借人與借款人的保護義務(wù)、違反信息披露規定的情形，違反校園網(wǎng)貸、現金貸相關(guān)監管要求、其他風(fēng)險提示事項等。

　　值得關(guān)注的是，《指引表》要求P2P平臺需選擇通過(guò)中國互金協(xié)會(huì )測評的銀行業(yè)金融機構開(kāi)展資金存管業(yè)務(wù)合作以及在本市開(kāi)立客戶(hù)資金存管賬戶(hù)，而這與此前“選擇在本市設有經(jīng)營(yíng)實(shí)體且符合相關(guān)條件的商業(yè)銀行進(jìn)行客戶(hù)資金存管”要求有變。這是否是上海地區取消銀行存管屬地化的一個(gè)信號？

　　對此，北京大成（上海）律師事務(wù)所執行副主任、高級合伙人劉新宇表示，這表面弱化了“經(jīng)營(yíng)實(shí)體本地化”要求，改為“本市開(kāi)立存管賬戶(hù)”表述，卻達到了較之于145條更直接有效的監管，是對存管機構的屬地監管，也是對存管資金的屬地監管，更是對此前業(yè)內關(guān)于145條中“經(jīng)營(yíng)實(shí)體”疑問(wèn)的回應，原因在于：第一，《指引表》所稱(chēng)“客戶(hù)資金存管賬戶(hù)”，其指向“網(wǎng)絡(luò )借貸資金存管專(zhuān)用賬戶(hù)”。文件要求“開(kāi)戶(hù)行”需在上海市內，實(shí)質(zhì)上“本市開(kāi)立存管賬戶(hù)”仍然要以“存管人在上海市有分支機構”為前提。而且，“分支機構”需要具備“開(kāi)戶(hù)”功能，此前業(yè)內所說(shuō)的“資金存管事業(yè)部”“非業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)”等都難以符合，145條中的“經(jīng)營(yíng)實(shí)體”概念實(shí)際上被《指引表》的措辭表達所釋明。

　　第二，“存管賬戶(hù)開(kāi)立于上海市”要求的提出，是對存管資金“歸屬地”的要求，上海市以外分行提供存管服務(wù)，但存管賬戶(hù)開(kāi)立在上海，這種操作在“技術(shù)上可行”，但在銀行業(yè)務(wù)實(shí)踐中“可能”存在一定障礙，因為涉及到銀行各分支機構之間乃至總行與分支機構之間的管理和結算甚至績(jì)效考核問(wèn)題。當然，實(shí)踐中也有部分銀行可以實(shí)現“存管行與開(kāi)戶(hù)行”分離操作。因此，他表示，“基于以上兩點(diǎn)，我們認為‘賬戶(hù)屬地化’是比‘機構屬地化’的更高要求，絕非對存管銀行屬地化的‘松綁’�！�